（一）企業年金計劃流程
1、籌備
成立籌備組（非理事會）
起草企業年金方案草案
提名理事會或專業受托機構
2、集體協商通過
集體協商企業年金方案及受托人人選
雙方首席代表簽字
選定外部受托人或成立理事會（理事會會議、重要文件、常設機構）
3、方案備案
企業年金方案報送相應勞動保障行政部門備案
4、建立計劃運作框架
簽訂受托管理合同
受托人與托管人、賬戶管理人、投資管理人簽訂委托管理合同
5、管理合同備案
受托管理合同與委托管理合同報送相應勞動保障行政部門備案
6、在托管銀行開立企業年金受托財産托管戶
7、繳費、投資運營、待遇支付
 
（二）銀行企業年金托管及賬戶管理業務流程
1、企業年金托管業務流程
（1）相關資金賬戶的開立
按照企業年金監管部門相關法規的要求，托管人應根據受托人的委托，在其營業機構爲企業年金開立受托財産托管賬戶、投資組合資金賬戶和投資管理風險准備金賬戶等相關資金賬戶。資金賬戶可以開立于我行各分行，但一般而言，根據企業年金資金處理效率和劃撥速度等方面的要求，企業年金資金賬戶更宜開立于上海分行和深圳分行。
受托財産托管賬戶專門用于歸集企業年金繳費、向投資組合資金賬戶劃撥資金、向受益人支付企業年金待遇或轉移企業年金待遇；投資組合資金賬戶專門用于所托管企業年金基金因證券交易而發生的資金清算交收；投資管理風險准備金賬戶用于存放從投資管理人投資管理費中提取的投資管理風險准備金，專項用于彌補投資管理人管理的每個投資組合在其投資當期發生的投資虧損。
（2）證券賬戶的開立
由民生銀行托管部到中國結算公司上海、深圳分公司辦理，賬戶名稱爲“xx企業年金計劃+民生銀行”。
2、賬戶管理流程
賬戶管理人設立的企業賬戶用于記錄和反映該計劃資産的各種信息，員工個人賬戶用于記錄員工個人信息及企業年金權益。企業賬戶和個人賬戶僅爲權益記錄，沒有實際的資金存儲。
總行爲分行設置企業年金賬戶管理系統。
分行根據受托人或委托人提供企業及員工信息建立檔案，進行業務處理。
 
關于賬戶管理異地辦理方式的說明：
1. 我行企業年金賬戶管理系統實行總行大集中處理系統，因此在沒有分行的地區同樣可以提供年金賬戶管理服務。企業可以選擇由總行提供賬戶管理服務，也可以選擇所屬地分行、鄰近分行或關系分行承擔賬戶管理業務。
2. 在總行管理模式中，賬戶管理業務由總行處理，總行監控；在分行管理模式中，賬戶管理業務由分行處理，總行監控。
3. 在兩種業務處理模式下，企業及其員工均可通過我行提供的7種途徑進行信息查詢，查詢服務不受地理距離限制。
 
托管及賬戶管理的其他業務操作步驟見《企業年金基金管理運作流程》（勞社部發[2004]32號）的相關規定。